項目用原材料管理辦法
項目用原材料管理規(guī)定
為切實加強對項目用料的管理，規(guī)范項目用料，制定本規(guī)定如下：
1.注釋：
1.1項目用料：指為完成客戶單個項目（合同、計劃、通知）生產(chǎn)所用原材料，包括：自備原材料、來料加工原材料。
1.2合同：指與客戶簽訂的項目合同或訂單。
1.3計劃：指客戶下達的正式書面（或電子版）項目計劃。
1.4通知：指客戶臨時下達的正式書面（或電子版）通知件。
2.《項目用料表》適用采購范圍：包括項目合同、項目計劃、通知件。
3.項目用料采購程序：
3.1技術(shù)部編制《項目用料表》；
3.2倉庫盤點項目用料庫存量；
3.3倉庫與供銷核對實際用料量，核對數(shù)據(jù)提供技術(shù)部。
3.4技術(shù)部編制、校對《項目用料表》；
3.5生產(chǎn)部審核《項目用料表》；
3.6供銷部確認《項目用料表》（非生產(chǎn)用料拒絕簽字）；
3.7《項目用料表》經(jīng)確認，庫管員提報《采購計劃表》；
3.8《采購計劃表》須經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準。
4.項目用料采購、計帳原則：
4.1項目用料采購原則：實行專項、專料、專用。
4.2項目用料入庫記帳原則：實行專項、專帳、專料。
4.3依據(jù)項目用料總計劃，材料購進按批次累計。
5.項目用料采購批量、批次：
5.1按生產(chǎn)計劃和項目進度及項目用料量分批次、小批量采購；
5.2合理安排采購計劃，減少資金占用量。
6.項目領料程序：
6.1生產(chǎn)按臺份做出領料計劃（通知件除外）；
6.2生產(chǎn)憑領料單按臺份領料；
6.3領料單注明---用料項目、材料名稱、材質(zhì)、圖號、臺份序號、部件數(shù)量、用料規(guī)格等；
6.4庫管員憑領料單發(fā)料；
6.5領料單對應項目記帳；
6.6余料歸庫，核對余料規(guī)格；
6.7生產(chǎn)無領料單不能動用項目用料。
7.毛坯件入庫規(guī)定：
7.1下料毛坯件應即時入庫（包括：鋁合金、激光、剪板、水切割、等離子等）；
7.2入庫單注明---用料項目、部件名稱、材質(zhì)、圖號、臺份序號、部件數(shù)量等；
7.3庫管員點收入庫；
7.4入庫單對應項目記帳。
7.5下料毛坯件入庫原則：
7.5.1凡是領用原材料下料，需實行毛坯件入庫；
7.5.2凡是自備、來料原材料下料，需實行毛坯件入庫。
8.項目用料盤點規(guī)定：
8.1項目用料過程盤點：
8.1.1實行批次用料采購（進料）前盤點、月末項目用料盤點；
8.1.2實行項目用料累計臺份跟蹤盤點。
8.2項目完結(jié)用料總盤點；
8.3盤點依據(jù)項目用料下料毛坯數(shù)據(jù)和來料毛坯部件數(shù)據(jù)。
9.項目用料管理：
9.1供銷部管理項目用料實際使用量；
9.2過程盤點、月末盤點倉庫與供銷會計核對項目用料數(shù)據(jù)；
9.3項目完結(jié)用料總盤點倉庫與供銷會計核對項目用料數(shù)據(jù)；
9.4供銷會計計算項目用料利用率；
9.5利用率計算依據(jù)項目用料下料毛坯數(shù)據(jù)和來料毛坯數(shù)據(jù)；
9.6供銷會計每月末上報財務項目用料采購、用料數(shù)據(jù)；
9.7項目完結(jié)用料盤點表，財務一式五份，報總經(jīng)理一份，副總經(jīng)理一份，財務、供銷、倉庫各留存一份。
10.項目用料補料規(guī)定：
10.1倉庫上報項目用料補料計劃；
10.2補料計劃注明：用料項目、材料名稱、材質(zhì)、圖號、臺份序號、部件數(shù)量、用料規(guī)格等；
10.3技術(shù)部編制補料《項目用料表》；
10.4供銷核對項目用料補料實際用量；
10.5如項目用料補料數(shù)據(jù)不符，供銷上報財務。
11.項目用料串換、還料規(guī)定：
11.1項目用料原則：實行專項、專料、專用。
11.2法人之間材料借用及采購原則：借方采購、借方發(fā)票、借方還料。
11.3法人內(nèi)部項目用料借用，需登記入帳，及時采購補料、出帳；
11.4法人之間項目用料借用，應辦理借用手續(xù)；
11.5法人之間用料借用，需登記入帳，及時采購還料、出帳；
12.本規(guī)定未盡事項有待補充。
13.本規(guī)定自批準下發(fā)之日起正式實施。
