企業(yè)公司審批簽字管理辦法
公司審批簽字管理辦法
一、目的
為了規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)資金流動(dòng)簽字審批控制,提高資金利用率,結(jié)合公司實(shí)際,特制定本管理辦法。
二、適用范圍
《審批簽字管理辦法》適用于福建鼎信鎳業(yè)有限公司賬務(wù)資金往來(lái)簽字審批的管理。
三、審批程序
(一)采購(gòu)審批程序
1.辦公用品、后勤、消耗品等采購(gòu)審批程序:
1)預(yù)計(jì)金額2000元以下:
申請(qǐng)部門(mén)經(jīng)辦人填單→申請(qǐng)部門(mén)部長(zhǎng)→綜合管理部部長(zhǎng)確認(rèn)→交采購(gòu)部統(tǒng)一采購(gòu)。
2)預(yù)計(jì)金額2000元以上:
申請(qǐng)部門(mén)經(jīng)辦人填單→申請(qǐng)部門(mén)部長(zhǎng)→綜合管理部部長(zhǎng)→總經(jīng)理→交采購(gòu)部統(tǒng)一采購(gòu)。
2.其他類采購(gòu)審批程序:
1)預(yù)計(jì)金額200,000元(含)以下:申請(qǐng)部門(mén)經(jīng)辦人填單→申請(qǐng)部門(mén)部長(zhǎng)→分管副總→采購(gòu)部統(tǒng)一采購(gòu)。
2)預(yù)計(jì)金額200,000元以上,500,000(含)元以下:申請(qǐng)部門(mén)經(jīng)辦人填單→申請(qǐng)部門(mén)部長(zhǎng)→分管副總→總經(jīng)理→采購(gòu)部統(tǒng)一采購(gòu)。
3)預(yù)計(jì)金額500,000元以上:申請(qǐng)單位經(jīng)辦人填單→申請(qǐng)部門(mén)部長(zhǎng)→分管副總→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)→采購(gòu)部統(tǒng)一采購(gòu)。
(二)資金審批簽字程序
1.采購(gòu)、工程、行政預(yù)付款:
1)預(yù)付帳款金額500,000元(含)以下:合同復(fù)印件→經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→分管副總→總經(jīng)理。
工程預(yù)付款需要附《工程進(jìn)度表》。
2)預(yù)付帳款金額500,000元以上:合同復(fù)印件→經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→分管副總→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)。
2.采購(gòu)備用金:
1)20,000元(含)以下:經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→分管副總→總經(jīng)理→財(cái)務(wù)核實(shí)。
2)20,000元以上:經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→分管副總→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)→財(cái)務(wù)核實(shí)。
3.資金調(diào)配:財(cái)務(wù)部長(zhǎng)→董事長(zhǎng)。
(三)報(bào)銷簽字程序
1.爐料供應(yīng):倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收憑證→經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)(50萬(wàn)元以上)。
2.材料、物資、設(shè)備采購(gòu)供應(yīng):
1)500,000元(含)以下:倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收憑證及采購(gòu)審批單(或合同等)→經(jīng)辦人部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理。
2)500,000元以上:倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收憑證及采購(gòu)審批單(或合同等)→經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)。
3.工資單:制單人(人事科薪酬專員)→綜合管理部部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→分管副總→總經(jīng)理。
離職結(jié)算現(xiàn)金:經(jīng)辦人(人事科薪酬專員)→綜合管理部部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→分管副總(沒(méi)有分管副總的,簽到總經(jīng)理)。十級(jí)及以上人員離職須總經(jīng)理簽字。
4.行政、財(cái)務(wù)、管理人員費(fèi)用經(jīng)辦人→綜合管理部部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)。
5.財(cái)務(wù)費(fèi)用:經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)經(jīng)理→董事長(zhǎng)。
6.外加工費(fèi):經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)(50萬(wàn)元以上)。
7.特別費(fèi)用:經(jīng)辦人→分管副總→董事長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核。
8.運(yùn)費(fèi):
1)爐料運(yùn)費(fèi):倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收憑證→經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理。
2)外加工運(yùn)費(fèi):經(jīng)辦人→部長(zhǎng)→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)(50萬(wàn)元以上)。
9.分管副總、總經(jīng)理費(fèi)用由董事長(zhǎng)簽字,董事長(zhǎng)由總經(jīng)理簽字。
10.總經(jīng)理外出不能簽字時(shí),由董事長(zhǎng)簽;董事長(zhǎng)外出不能簽字時(shí),副董事長(zhǎng)代簽。
簽字人因事不在公司,報(bào)銷或領(lǐng)款又不能等到簽字人回來(lái)時(shí),在與簽字人協(xié)調(diào)后,下一個(gè)簽字可以簽字。缺簽簽字人回到公司后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)簽。
四、附則
《審批簽字管理辦法》由綜合管理部負(fù)責(zé)解釋。
